تعرف بالتفصيل على انواع الضرائب في بريطانيا للمقيمين

يعد فهم انواع الضرائب في بريطانيا خطوة أساسية لكل من يعيش أو يعمل أو يخطط للاستثمار في المملكة المتحدة، سواء كنت موظفًا جديدًا، صاحب عمل، أو حتى طالبًا دوليًا يفكر في العمل بدوام جزئي، فإن النظام الضريبي البريطاني قد يبدو معقدًا في البداية.

لكن الحقيقة أن معرفة انواع الضرائب في بريطانيا تساعدك على إدارة أموالك بشكل أفضل، وتجنب الأخطاء الضريبية، والاستفادة من الإعفاءات المتاحة، فالنظام الضريبي في المملكة المتحدة يعتمد على عدة أنواع من الضرائب التي تُفرض على الدخل، والمشتريات، والأرباح، وحتى الممتلكات.

في هذا الدليل الشامل، سنشرح بالتفصيل أهم انواع الضرائب في بريطانيا، وكيف يتم تطبيقها، ومن هو المسؤول عن دفعها.

أولاً: ضريبة الدخل في بريطانيا (Income Tax)

تعتبر ضريبة الدخل من أهم انواع الضرائب في بريطانيا لأنها تؤثر على معظم الأشخاص الذين يعملون في المملكة المتحدة.

تُفرض هذه الضريبة على الدخل الذي يحصل عليه الفرد، سواء كان من وظيفة، أو عمل حر، أو أرباح استثمارية.

كيف تعمل ضريبة الدخل في بريطانيا؟

تعتمد ضريبة الدخل في بريطانيا على نظام الشرائح الضريبية، أي أن نسبة الضريبة تختلف حسب مستوى الدخل.

أهم الشرائح الضريبية تشمل:

الحد المعفى من الضرائب

يُعرف باسم Personal Allowance وهو المبلغ الذي يمكنك كسبه سنويًا دون دفع ضريبة دخل، ويبلغ تقريبًا:

£12,570 سنويًا

بعد هذا الحد تبدأ الضريبة في التطبيق.

لماذا تعتبر ضريبة الدخل مهمة؟

لأنها تؤثر مباشرة على:

• راتبك الشهري

• أرباحك من العمل الحر

• دخلك من الإيجارات أو الاستثمارات

اقرأ أيضا: قانون الهجرة الجديد في بريطانيا: كيف تتجنب الرفض وتنجح بالتقديم

ثانياً: ضريبة التأمين الوطني (National Insurance)

من أهم انواع الضرائب في بريطانيا التي يدفعها الموظفون وأصحاب الأعمال هي ضريبة التأمين الوطني.

هذه الضريبة تساهم في تمويل عدة خدمات حكومية مثل:

• المعاشات التقاعدية

• إعانات البطالة

• بعض المزايا الاجتماعية

من يدفع هذه الضريبة؟

يدفعها:

• الموظفون

• العاملون لحسابهم الخاص

• أصحاب الشركات

عادة يتم خصمها تلقائيًا من الراتب عبر نظام PAYE.

فئات التأمين الوطني

هناك عدة فئات، أهمها:

• Class 1: للموظفين

• Class 2: للعاملين لحسابهم الخاص

• Class 4: لأصحاب الأعمال

وغالبًا ما تأتي هذه الضريبة جنبًا إلى جنب مع ضريبة الدخل.

ثالثاً: ضريبة القيمة المضافة (VAT)

تعد ضريبة القيمة المضافة من أكثر انواع الضرائب في بريطانيا التي يدفعها الناس يوميًا دون أن ينتبهوا.

هذه الضريبة تُضاف إلى سعر معظم السلع والخدمات.

نسبة ضريبة القيمة المضافة

في المملكة المتحدة، النسبة القياسية هي:

20%

لكن بعض المنتجات تخضع لنسب مختلفة مثل:

• 0% لبعض المواد الغذائية

• 5% لبعض الخدمات مثل الطاقة المنزلية

أمثلة على السلع الخاضعة للضريبة

تشمل:

• الملابس

• الأجهزة الإلكترونية

• خدمات المطاعم

• الخدمات الرقمية

لذلك عندما ترى سعرًا في متجر بريطاني، فغالبًا ما يكون شاملًا لضريبة القيمة المضافة.

رابعاً: ضريبة الشركات (Corporation Tax)

إذا كنت صاحب شركة أو تفكر في تأسيس عمل في بريطانيا، فستحتاج بالتأكيد إلى فهم هذا النوع من انواع الضرائب في بريطانيا.

تُفرض ضريبة الشركات على أرباح الشركات المسجلة في المملكة المتحدة.

ما الذي يخضع لهذه الضريبة؟

تشمل أرباح الشركة من:

• بيع المنتجات

• تقديم الخدمات

• الاستثمارات

• بيع الأصول

نسبة ضريبة الشركات

تختلف حسب حجم الأرباح، لكن في السنوات الأخيرة تراوحت بين:

19% إلى 25%

الشركات ملزمة بتقديم إقرار ضريبي سنوي إلى هيئة الضرائب البريطانية HMRC.

اقرأ أيضا: منظمات تساعد اللاجئين في بريطانيا: دليل شامل للمساعدة والاستقرار

خامساً: ضريبة المجلس المحلي (Council Tax)

من أبرز انواع الضرائب في بريطانيا التي يدفعها السكان هي ضريبة المجلس المحلي.

تُستخدم هذه الضريبة لتمويل الخدمات المحلية مثل:

• جمع القمامة

• صيانة الطرق

• المدارس المحلية

• خدمات الإطفاء والشرطة

كيف يتم تحديد هذه الضريبة؟

تعتمد على:

• موقع المنزل

• قيمة العقار

• التصنيف الضريبي للعقار

يتم تقسيم العقارات إلى فئات من A إلى H، وكل فئة لها قيمة ضريبية مختلفة.

من يدفع Council Tax؟

عادة يدفعها:

• مالك العقار

• المستأجر

لكن بعض الفئات تحصل على خصومات مثل:

• الطلاب

• الأشخاص الذين يعيشون بمفردهم

• بعض أصحاب الدخل المحدود

سادساً: ضريبة الأرباح الرأسمالية (Capital Gains Tax)

من انواع الضرائب في بريطانيا التي تهم المستثمرين هي ضريبة الأرباح الرأسمالية.

تُفرض هذه الضريبة عندما تحقق ربحًا من بيع أصل معين.

أمثلة على الأصول الخاضعة لهذه الضريبة

تشمل:

• العقارات الاستثمارية

• الأسهم

• بعض الأصول الثمينة

متى تدفع هذه الضريبة؟

عندما تبيع أصلًا بسعر أعلى من سعر شرائه.

لكن هناك حد إعفاء سنوي يسمح لك بتحقيق أرباح معينة دون دفع الضريبة.

سابعاً: ضريبة الميراث (Inheritance Tax)

من الأنواع الأقل شيوعًا لكنها ما زالت جزءًا من الضرائب في بريطانيا هي ضريبة الميراث.

تُفرض هذه الضريبة على التركة بعد وفاة الشخص.

الحد المعفى من الضريبة

يمكن توريث ما يصل إلى:

£325,000

دون دفع ضريبة.

أما المبالغ التي تتجاوز هذا الحد فقد تخضع لضريبة تصل إلى:

40%

لكن هناك استثناءات عديدة مثل توريث الممتلكات للزوج أو الزوجة.

كيف تتجنب المشاكل الضريبية في بريطانيا؟

من المهم اتباع بعض النصائح لتجنب أي مشاكل مع هيئة الضرائب البريطانية.

• الاحتفاظ بسجلات مالية واضحة

• تقديم الإقرارات الضريبية في الوقت المحدد

• الاستعانة بمحاسب قانوني عند الحاجة

• فهم الإعفاءات والخصومات الضريبية

هذه الخطوات تساعدك على الالتزام بالقوانين وتجنب الغرامات.

الخلاصة

فهم انواع الضرائب في بريطانيا يعد أمرًا ضروريًا لكل من يعيش أو يعمل أو يستثمر في المملكة المتحدة، يشمل النظام الضريبي البريطاني عدة أنواع رئيسية مثل ضريبة الدخل التي تُفرض على الرواتب والأرباح، وضريبة التأمين الوطني التي تمول الخدمات الاجتماعية، وضريبة القيمة المضافة التي تُطبق على معظم السلع والخدمات.

كما توجد ضرائب أخرى مثل ضريبة الشركات، وضريبة المجلس المحلي، وضريبة الأرباح الرأسمالية، وضريبة الميراث، معرفة هذه الضرائب تساعد الأفراد والشركات على إدارة أموالهم بشكل أفضل، والالتزام بالقوانين، وتجنب الغرامات أو المشكلات الضريبية.

ما أهم انواع الضرائب في بريطانيا؟

أهم الضرائب تشمل ضريبة الدخل، ضريبة التأمين الوطني، ضريبة القيمة المضافة (VAT)، ضريبة الشركات، وضريبة المجلس المحلي.

هل يدفع جميع المقيمين ضريبة الدخل في بريطانيا؟

لا، فهناك حد إعفاء ضريبي سنوي، وإذا كان دخلك أقل منه فلن تدفع ضريبة دخل.

ما نسبة ضريبة القيمة المضافة في بريطانيا؟

النسبة القياسية لضريبة القيمة المضافة في بريطانيا هي 20%، مع نسب أقل لبعض السلع والخدمات.